Достоинства и недостатки ИИС — подводные камни и скрытие условия

Что такое ИИС и зачем?

Счета ИИС похожи на обычные торговые брокерские, однако имеют очень весомое отличие. Налоговая служба России по ним делает вычет (традиционные 13%) по первой схеме, либо полностью избавляет от НДФЛ по всем операциям, на которые получен доход. Особым спросом пользуется первый вариант. Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года. Поскольку счёт открывается на 3 года, то каждый год можно получить 13% от вносимой в этот период суммы (и уже в марте следующего после внесения средств года вы получите свой первый инвестиционный налоговый вычет).

Индивидуальный инвестиционный счёт в 2020 году

«Московская биржа» вместе с НАУФОР решила поделиться информацией о том, сколько же индивидуальных инвестиционных счетов было открыто, динамикой их прироста от года к году и другой интересной информацией. Общая сумма привлеченных средств через ИИС от физических лиц в 2018 году составила 28 миллиардов рублей, а на рынок пришло ещё около 700 000 новых инвесторов! Рост по сравнению с 2016 году более чем в три раза!

На текущий момент суммарно на ИИС хранится более 48 миллиардов рублей. В 2018 году физические лица покупали государственные облигации России (ОФЗ) в два раза больше, чем годом ранее. Выросли и вложения в акции компаний, но их динамика не такая яркая, как в российский госдолг. На текущий момент открыто свыше 700 000 брокерских счетов по типу ИИС (для сравнения: в 2015 году было только 89 000 счетов ИИС — поразительная динамика за последние 4 года). Причём 89% — это именно счета с самостоятельным управлением своими ценными бумагами, где вы сами решаете, какие акции и облигации покупать и когда и 70% открытых индивидуальных инвестиционных счетов — это именно счета людей, кто впервые пришёл на фондовый рынок.

Эта тема с ИИС стала очень популярной у населения, и людей понять можно, ведь доходности рынка ценных бумаг не способен обеспечить ни один банк даже в теории!

Снижение ставок по депозитам в банках РФ, их неэффективность и постоянные отзывы лицензий стали главными причинами того, что люди стали искать более доходные инструменты для сохранения и преумножения своих средств без нервов для себя. Брокерский счёт — это безопасно! Даже если что и случится с брокером, то на владение ценными бумагами это никак не скажется. Запись о собственниках таких бумаг хранится в центральном государственном депозитарии. Надёжностью в совокупности с другими факторами объясняется рост привлекательности фондового рынка, как такого инструмента. Ну и налоговых преференций для владельцев ИИС, в частности. Эти факторы прекрасно дополняют друг друга, увеличивая популярность инвестиционных счетов от года к году.

Как начать работу с ИИС новичку?

В целом ИИС работает так же, как и брокерский счет. Чтобы начать инвестировать, частное лицо:

  1. Открывает инвестсчет, заключив договор с посредником;
  2. Вносит на счет деньги и приобретает активы — акции, облигации, фьючерсы, опционы или паи инвестиционных фондов;
  3. Не снимает средства со счета в первые три года (торговать бумагами в процессе можно).

Закон не устанавливает размер минимального взноса по ИИС. Исходить здесь стоит из целесообразности: слишком маленькая сумма не принесет ощутимого дохода, а слишком большая — чревата рисками. Зато закон определяет максимальный размер взноса для ИИС — 1 млн. рублей в год (деньги вносятся сразу или поэтапно, по желанию инвестора).

Знакомство с фондовым рынком

Открытие ИИС прекрасная возможность познакомиться в фондовым рынком поближе. В глазах большинства, торговля на бирже представляется как удел профессионалов. И обычным людям там делать нечего. Нужны значительные капиталы, знания и опыт.

На самом деле никто не заставляет вас вести активную торговлю. Проводить анализ и отбор ценных бумаг. Постоянно отслеживать состояние на рынке.

Достаточно правильно один раз купить нужные бумаги и можно практически о них забыть. Это как вклад в банке. Поместив деньги на депозит в Сбербанк, вы же не будете постоянно проверять, считать доходность и перемещать деньги из одного банка в другой? Наверняка нет.

На бирже тоже самое. Есть долгосрочные инвестиции по принципу «купил и забыл«. Для примера, облигации, дающие фиксированный доход владельцам долгие годы. Вам нужно купить их только один раз. И все. На этом ваше участие в торговле закончено.

Что лучше — вклад или инвестиционный счет?

Строго говоря, инвестсчет не является альтернативой депозиту, поскольку не гарантирует держателю доход. Другое различие касается безопасности вложений: вклады в банках застрахованы АСВ — Агентством по страхованию вкладов — на сумму до 1 млн. 400 тыс. рублей. Например, в случае дефолта инвестор рискует потерять все сбережения, в то время как вкладчику государство компенсирует убытки.

Но, если говорить о доходности, ИИС даже опережают депозиты по среднегодовым показателям.

Приведем пример:

Начинающий инвестор хочет вложить деньги с минимальным риском, поэтому выбирает консервативную стратегию — портфель с доходностью 7%. Он планирует единожды купить облигации на 245 тыс. рублей. Комиссия брокеру — 0,3%, биржевая комиссия — 0,01%. Что выгоднее: инвестсчет или депозит на три года под ту же ставку?

  • Рассчитаем доход с ценных бумаг: 245 000 × 0,07 × 3 = 51 450 руб.
  • Комиссия брокеру и бирже: 245 000 × 0,003 + 245 000 × 0,0001 = 759,5 руб.
  • Возврат 13% на взносы: 245 000 × 0,13 = 31 850 руб.
  • Итого доходность по ИИС: 51 450 + 31 850 — 759,5 = 82 540 руб.

Теперь рассчитаем доход по депозиту:

245 000 × 0,07 × 3 = ок. 51 450 руб. (без учета капитализации процентов)

Из расчета видно, что инвестиционный счет оказался гораздо прибыльнее депозита. Однако представленный сценарий — максимально упрощенный. В нем инвестор проводит только одну операцию, верно проанализировав состояние фондового рынка. На деле, купля-продажа акций — более сложный и рискованный процесс. Вкладываться здесь лучше в ценные бумаги разных эмитентов. При этом котировки всегда могут рухнуть, а вложения оказаться ниже ожидаемых.

Наконец, по ИИС могут взиматься дополнительные комиссии и платежи, которые не учтены в примере. Например, плата «за успех», если по счету оформлено доверительное управление, или плата за консультирование, программное обеспечение (мобильный и онлайн-банк).

Открытие счета в банке

Кроме самостоятельных брокеров и управляющих компаний, функции посредников банки. Принцип здесь тот же: инвестор решает, что ему выгоднее — самостоятельно торговать на фондовом рынке или доверить управление банку (выбрать готовый его продукт). Сегодня в России именно банки — активные проводники брокерских услуг.

В любом случае, и у самостоятельных компаний, и у банков должна быть лицензия. Проверить ее наличие можно на сайте Центробанка. Если деятельность не лицензирована, напрашивается вывод: эта организация ненадежна, и доверять ей свои сбережения нельзя.

Документы

Для открытия счета в банке обычно требуют:

  • Паспорт;
  • СНИЛС;
  • ИНН.

В каждом банке перечень документов может быть свой.

Тарифы на ИИС разных банков

В 2020 году российские банки и брокерские компании, образованные при них, предлагают множество продуктов по управлению ИИС. Отличия между продуктами касаются стратегий инвестирования, ожидаемой доходности и тарифа (стоимости открытия и обслуживания счета, комиссии). Примеры банковских услуг:

Тарифы на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)

Посредник

Продукт

Доходность с 2018 года

Мин. рекомендованная сумма

Комиссии

Открытие Брокер

Доходный ИИС

До 14,7%

300 000 руб.

— 0,167% в месяц,

но не менее 177 руб. за сопровождение счета;

— 0,057% за сделки независимо от оборота

Открытие Брокер

Сберегательный ИИС

До 7,5%

300 000 руб.

— 0,083% в месяц,

но не менее 90 руб. за сопровождение счета;

— 0,057% за сделки независимо от оборота

Хоум Кредит Банк

ИИС с Home Credit

До 14%

50 000 руб.

— 0% за открытие и обслуживание счета;

— 0,3% за сделки независимо от оборота

Газпромбанк

ИИС Сбаланированный

До 27%

400 000 руб.

— 1,5% за открытие счета;

— 0,687% в квартал от ср. стоимость активов за управление

Инвестиционный счет не бывает бесплатным. Во-первых, клиенту могут выставить плату за открытие и обслуживание (даже если оборот по счету небольшой). Во-вторых — ИИС всегда предполагает комиссию. Ее вид и размер зависят от продукта, а еще — от аппетитов брокера. Например, может оплачиваться:

  • Комиссия посреднику за операции;
  • Биржевая комиссия;
  • Комиссия за пополнение инвестсчета;
  • Комиссия за малое число сделок в месяц;
  • Комиссия за вывод со счета валюты;
  • Доступ к мобильному приложению;
  • Услуга депозитария.

Держателю ИИС доверительного управления придется платить еще одну комиссию — собственно, за управление бумагами (составляет до 2% в год от стоимости активов на счету). Также управляющие компании берут плату «за успех» — это 10-15% от прироста стоимости портфеля.

Обмен валюты по биржевому курсу

Обмен валюты по самым выгодным курсам — одно из преимуществ брокерского счета. Как правило, биржевые курсы выгоднее курса ЦБ, не говоря об обменных курсах банков. Большинство брокеров предоставляет возможность работы на валютной секции Московской биржи своим клиентам, в том числе владельцам ИИС. Однако, как мы уже выяснили, вы не сможете купить доллары или евро перед отпуском. Единственное, что вы можете сделать, это приобрести валюту и хранить ее на счете в качестве актива, либо купить валютные инструменты (еврооблигации, долговые расписки, акции зарубежных компаний на Санкт-петербургской бирже).

Внести доллары или евро на ИИС вы также не сможете. По закону вносить на ИИС можно только рубли.

Ключевые особенности ИИС

Подобный способ получения пассивного заработка основан на торговле ценными бумагами. ИИС – это счет, который предназначен для совершения сделок на бирже: покупок акций, валюты, облигаций и т. д. В отличие от многих способов вложения капитала данный контролируется и поддерживается государством, которое заинтересовано в привлечении жителей страны к инвестированию в ценные бумаги на отечественном фондовом рынке. В связи с этим для тех, кто решил завести ИИС, предлагаются особые льготные условия. Кроме того, индивидуальный инвестиционный счет имеет ряд особенностей:

  • максимальная сумма вложений ограничена и составляет 1 миллион рублей в год;
  • единовременно можно иметь только один счет;
  • перевести средства можно в течение года, необязательно вкладывать деньги непосредственно при открытии счета;
  • ИИС можно закрыть досрочно, но при этом инвестор потеряет право на получение льгот;
  • вкладчик не имеет возможность регулярно выводить прибыль, он получит ее после закрытия ИИС

Ликвидность денежных средств

Если вы используете индивидуальный инвестиционный счет и получаете налоговый вычет, вы замораживаете деньги минимум на 3 года. Если вам срочно потребуется закрыть ИИС и вывести деньги, вам придется вернуть государству все полученные в качестве возврата НДФЛ деньги. В отличие от ИИС, с брокерского счета вы в любой момент можете вывести любую сумму. Единственная возможность получения денег с ИИС — это выплата дивидендов и купонного дохода напрямую на банковский счет.

Обращаем ваше внимание, что с ИИС нельзя будет вывести часть денег даже через 3 года. ИИС можно только закрыть.

Манипуляция доходностями

Практически все брокеры используют ИИС в качестве рекламы инвестиций, обещая высокую доходность. При этом брокеры используют налоговый вычет в размере 13% в качестве дополнительного инвестиционного дохода. Многие люди попадаются на эту уловку.

Налоговый вычет на ИИС нельзя относить к инвестиционному доходу. Помните об этом каждый раз, когда брокер демонстрирует вам красивые цифры двузначной доходности.

Плюсы ИИС

Насколько оправданы подобные инвестиции? Есть достаточно убедительные доводы, которые говорят в пользу открытия счета. ИИС имеет следующие преимущества:

  • простоту открытия и отсутствие необходимости получения глубоких знаний в сфере инвестирования в ценные бумаги;
  • достаточно высокую надежность;
  • возможность инвестирования как крупных, так и маленьких сумм;
  • право вкладчика пополнять счет постепенно;
  • передачу активов по наследству в случае смерти инвестора;
  • возможность смены управляющей компании с сохранением срока владения для получения льгот;
  • допустимость открытия ИИС практически любым вкладчиком, ведь подобный счет может завести даже несовершеннолетний (с обязательного согласия родителей).

Также одним неоспоримым плюсом подобного способа инвестирования является его долгосрочность и перспективность. Срок действия ИИС не ограничен, а это значит, что вы не только можете хранить уже имеющиеся сбережения в надежном месте, но и получать с них прибыль долгие годы.

Возможные минусы ИИС

  • Отсутствие возможности удобного вывода средств. Пусть вы и можете забрать деньги в любой момент, но в этом случае вы теряете все полученные льготы. Чтобы получить всю сумму вложений на достаточно комфортных условиях, придется подождать 3 года и более. Это будет весьма заметным недостатком для тех инвесторов, которые используют достаточно активные и агрессивные способы торговли ценными бумагами и привыкли принимать оперативные решения по заключению крупных сделок.
  • Отсутствие страховки. Если выбирать надежную управляющую компанию и подходить к вопросу с толком, то данный минус можно считать незначительным. Тем не менее отсутствие страховки повышает риски капиталовложений.
  • Необходимость оформления дополнительной документации. Чтобы получить положенные льготы, вкладчику будет необходимо заполнять декларацию и предоставлять отчетность в налоговые органы. В действительности в этом нет ничего сложного, но некоторые инвесторы испытывают трудности на стадии заполнения документов. Тем не менее обратиться за помощью или консультацией в подобных вопросах можно в управляющую компанию.
  • Отсутствие возможности наследования счета. Можно только снять имеющиеся доступные активы. А вот поддерживать или пополнить ИИС у наследника не получится. Он имеет право забрать деньги, после этого счет будет закрыт. При необходимости наследник может создать собственный счет.

ИИС Подводные камни

Средства замораживаются на счету 3 года.

После открытия счёта, не следует снимать средства, пока счёту не исполнится минимум 3 года. И это, наверное, самый явный и серьёзный недостаток данного инструмента. Но здесь есть определённые моменты, которые следует учитывать.

Начнём с того, что никто не мешает Вам снять средства в любой момент. Снять Вы их можете хоть на следующий день после открытия счёта, это не является проблемой. А дело тут в другом: если Вы снимете средства со счёта, которому не исполнилось 3 года, то теряете право на получение налоговых преференций. А в том случае, если Вы уже успели получить налоговый вычет, то его придётся вернуть, дополнительно уплатив неустойки.

Кроме того, срок действия ИИС начинается вовсе не с момента зачисления средств на него, а с моменты заключения договора у брокера на его открытие. Когда Вы будете вносить средства на счёт – это конкретно уже решает каждый сам для себя. И тут есть несколько потенциальных способов, позволяющих снизить срок расположения средств на счету.

Для начала, можно протестировать счёт с небольшой суммой средств. Это позволить Вам ознакомиться с фундаментальными принципами работы на фондовом рынке. А основную сумму средств можно вносить даже на последний год работы ИИС. В конечном итоге, срок расположения средств на счету Вы можете сократить от 1 до 2 лет, и без проблем пользоваться всеми налоговыми льготами.

Кроме того, деньги, а если быть точнее, полученный профит можно без препятствий выводить на банковский счёт, и распоряжаться ими, как сами захотите.

Неофициальный или небольшой доход

Как Вы понимаете, чтобы иметь возможность получать налоговый вычет, нужно, чтобы у Вас был официальный доход, с которого ранее уплачивались налоги. По сути дела, вычет – это возврат ранее уплаченных налогов. Сколько Вы заплатили налогов, столько потенциально можно и вернуть, но не более того.

Если официального дохода нет, то тогда придётся выбирать другой тип вычета. И если Вы имеете возможность получить налоговые льготы по другим программам (например, по ипотеке), то пользоваться возвратом по ИИС получится лишь в рамках оставшейся суммы.

Допустим, за год было выплачено порядка 100 000 рублей в виде налогов. Также имеется ипотека, по которой можно вернуть эту сумму налогов. Стоит ли в таком случае открывать ИИС? Выгоды от открытия счёта всё равно уже никакой не будет. А если Вам так уже хочется поторговать на фондовом рынке, то в таком случае лучше откройте брокерский счёт.

В рамках брокерского счёта Вам не нужно будет «замораживать» средства на 3 года, и манипулировать деньгами на счету Вы сможете, как сами пожелаете.

Вычет можно получить лишь один раз

Вычет можно получать только один раз на все внесённые на счёт средства. Брокеры чаще всего говорят, что по ИИС можно получать прибыль, исчисляемую десятками процентов годовых. Но даже если это и правда, то тут речь идёт лишь о первом годе ИИС. Например, Вы внесли средства на счёт, инвестировали их в облигации и получили вычет. А далее прибыль будет идти лишь только от Ваших инвестиций.

В конечном итоге, повышенная прибыль будет распределяться на 3 года, и в среднем составит не более 4,5% годовых на первый год, а на последний третий года она составит в полном объёме порядка 13%.

Работа на фондовом рынке сопряжена с рисками

Безусловно, работа на фондовом рынке сопряжена с определёнными рисками. Можно как заработать, так и потерять и в зависимости от рисков будут расти ваши потери в случае чего. Но никто не заставляет Вас работать с теми же акциями. Вы можете приобрести те же Облигации Федерального Займа. Если же смотрите в сторону корпоративных облигаций, то в таком случае лучше покупать облигации крупнейших компаний. Приобретая надёжные облигации, Вы в значительной мере снижаете риски собственных инвестиций.

Подготовка подачи декларации

Как Вы понимаете, никто автоматически вычет Вам не даст. Для его получения нужно будет потратить немного собственного драгоценного времени. Вам нужно будет собрать все бумаги, заполнить декларацию и передать её в налоговую. Для тех, кто с этим не имел дел, вся эта бумажная волокита создать определённые неясности.

Брокерские комиссии

Открывая ИИС у брокера Вы всё равно будете нести определённые потери. Брокер является посредником между клиентом и биржей, и за свои посреднические услуги он берёт определённую комиссию. Сам по себе размер комиссии не значителен, особенно, если клиент ведёт активную работу. В среднем размер комиссии составляет от 0,01% до 0,1%. Например, Вы открыли ИИС, пополнили его на 100 000 рублей и закупили облигации, и решили, что каждый год будете вносить ещё по 100 000 рублей. К моменту истечения 3 летнего периода Вы решили продать активы и вывести средства.

Сколько Вы отдадите комиссии брокеру? Итак, вы совершили 3 покупки по 100 000 рублей и будет одна продажа на 300 000 рублей. В конечном итоге, оборот составил порядка 600 000 рублей. Ваша комиссия брокеру составит от 60 до 600 рублей. Куда более важным фактором является комиссия брокеру за обслуживание счёта. Нужно выбирать тех брокеров, у которых комиссии либо нет, либо она минимальна. В противном случае, на обслуживании Вы будете терять несколько сотен рублей.

Например, у брокера комиссия за ежемесячное обслуживание составляет 300 рублей. Вроде бы, не так уж и критично, но нужно смотреть на долгосрочную перспективу, ибо за год Вы потеряете на комиссии 3600 рублей, что не так уж и мало.

Как Вы понимаете, ИИС подводные камни имеют место быть, но если их грамотно учитывать, при этом подобрать под себя оптимальный тип вычета. Если всё сделать грамотно, то Вы сведёте все риски к минимуму, и максимально повысите уровень эффективности собственных инвестиционных действий.

Риски ИИС

Как известно, на рынке всегда присутствуют риски. Заключая ту или иную сделку, Вы неизбежно возлагаете на себя определённую долю риска. Бесспорно, Вы можете корректировать риски, но полностью избавиться от них не получится. При этом всегда прослеживается определённая закономерность: чем выше доход, тем выше и сопутствующий ему риск.

В отличие от тех же банковских вкладов, торговые операции на фондовом рынке не страхуются на государственном уровне. Есть много посредников (брокеры), которые предлагают инвесторам размещать часть средств с Индивидуального счёта на специализированном депозите. Но стоит помнить, что подобные вклады не попадают под систему государственного страхования вкладов. Это во многом обусловлено тем, что такие вклады открывают в первую очередь физические, а не юридические лица.

Прежде чем открыть ИИС, стоит подумать: а действительно ли Вы готовы возложить на себя определённые риски. И даже если Вы готовы к этому, то не упускайте, что стоит рисковать лишь свободными средствами. То есть, потенциальная потеря денежных средств не должна создавать для Вас тяжелейшие жизненные проблемы.

Сюда же можно отнести и работу с заёмными средствами: ни в коем разе не нужно бежать брать кредит в банке, не нужно занимать средства для открытия ИИС. Это создаст серьёзные психологические издержки, ибо невозможно спокойно и осмысленно работать с деньгами, которые потенциально Вы не можете позволить себе потерять.

Впрочем, не всё так уж страшно и прошу Вас, не пугайтесь! Например, у Вас на балансе ИИС есть определённые акции. Так вот, даже если с брокером что-то случиться, то сами по себе акции никуда не исчезнут. Ваше право на их владение отражено в электронном депозитарии. В случае чего, свои активы Вы можете перевести к другому брокеру, и не будет никаких проблем.

Отличие кроется в типе налоговой льготы.

В первом случае (тип А) владелец счета может получить возврат уплаченного налога НДФЛ, который за него из его зарплаты выплачивает работодатель. Его размер 13% с сумм, уплаченных в качестве заработной платы и различных премий.

Получается, что владелец счета имеет право на возврат этого налога в размере до 52 000 рублей (эта сумма установлена законом). Причем возвращать этот налог владелец счета имеет право в течение всего периода действия ИИС. Главное условие-нужно вносить деньги и не закрывать счет.

Владельцы ИИС типа Б также имеют налоговые преференции, но отличие в том, что такой тип счета больше подходит людям, не имеющим официальных доходов, облагаемых НДФЛ. В таком случае, владелец счета при его закрытии сможет вернуть уплаченные при торговле с этого же счета налогов, ведь торговые операции, которые принесли прибыль облагаются налогом в размере тех же 13%.

Памятка по ИИС:

Главное, что нужно понимать,открывая ИИС, это то, что ИИС нежелательно закрывать ранее чем через 3 года с даты открытия. Дата первого внесения денег на счет не играет роли при установлении срока владения ИИС.

Пополнение ИИС

ИИС можно пополнять только в национальной валюте (рублями). Если у вас на отдельном брокерском счете есть ценные бумаги (акции, облигации, биржевые фонды), то перевести их напрямую на ИИС не получится.

Нужно будет продать активы в одном месте, завести на ИИС наличные и выкупить их обратно.

Пополнять ИИС не обязательно

Многих от открытия ИИС останавливает банальное отсутствие средств.

На самом деле, пополнять инвестиционный счет не обязательно. У вас есть право (но не обязанность) вносить деньги на счет. И претендовать на налоговые льготы (вычеты).

Не хотите (не можете) — не делайте этого (будет просто пустой ИИС до поры до времени). Появится возможность — пополните счет.

Тогда в чем же смысл раннего открытия ИИС?

С момента открытия (а не с момента внесения денег, как думают многие) — начинается отсчет жизни ИИС.

3 года — минимальный срок жизни ИИС для получения налоговых вычетов.

Даже если вы не пополняете счет, время до окончания минимального 3-х летнего срока постоянно сокращается.

В итоге, когда придет время (появятся деньги для инвестиций) — вам не придется замораживать их на счете долгие 3 года.

Сколько ИИС можно открыть в течении жизни

Одновременно у одного человека может быть открыт только один ИИС. После его закрытия, никто не запрещает заводить новый счет.

У владельца всегда есть выбор. Держать один ИИС долгие годы. Или каждые 3 года закрывать-открывать новые счета.

Налоги на прибыль

Приятная (и выгодная) фишка ИИС. Налог на прибыль будет удержан с владельца счета, только при закрытии ИИС.

Это дает возможность бесплатно пользоваться налоговыми деньгами в течении нескольких лет (десятилетий). И получать с них дополнительную прибыль.

Но здесь есть небольшой момент. Налог с дивидендов взимается сразу. Как и с купонов.

Вычет на дивиденды не предоставляется

При выборе типа вычета на ИИС, многие могут выбрать ИИС второго типа. С освобождением от налога на прибыль.

Но здесь есть небольшой негативный момент.

На ИИС второго типа освобождается от налога только прибыль, полученная от продажи активов.

Пример. Купили акции по 200 продали по 300. Получили прибыль — 100 рублей. С нее (100 рублей) по идее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право налог не платить.

А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. И никакими льготами его нельзя будет аннулировать. Получил дивидендов на 100 рублей. По факту (за минусом налогов) зачислили на счет всего 87 рубликов.

Стоит ли закрывать ИИС через 3 года

Если отбросить вариант, что вам срочно понадобились деньги. И вы намерены дальше продолжать инвестировать, то какая главная причина закрывать ИИС?

Накопленные деньги с первого закрытого счета, можно будет использовать в следующем. И получать новые вычеты.

Конечно при условии, что вы не имеет финансовой возможности вносить максимально возможную сумму ежегодно.

Пример. Вы каждый год вносили на ИИС по 100 тысяч рублей. В течении 3-х лет. И получаете ежегодно вычет — 13 тысяч.

При закрытии первого ИИС, у вас на руках образовалась сумма в 400 тысяч. Вы можете открыть второй ИИС, внести эти деньги. И получить налоговый вычет уже не 13 тысяч, а 52 000.

Налоговые льготы

Самый главный плюс ИИС, собственно ради чего стоит его открывать — это возможность получения налоговых льгот.

Владельцу ИИС предоставляется на выбор два варианта:

  1. Возврат государством 13% от суммы внесенных на счет средств
  2. Освобождение от уплаты налогов прибыли, полученной от инвестиций.

Но если вкратце, то подавляющему большинству в плане «выгодности» подойдет тип А или возврат 13% от государства.

Можно рассматривать это как гарантированную дополнительную доходность к вашим вложениям.

Что это нам дает?

Вы внесли на ИИС 100 тысяч рублей. И на эти деньги купили облигации федерального займа с доходностью 8% годовых. Через год Вы заработаете 8 тысяч в виде купона по облигациям. И еще 13 тысяч получите в качестве налогового вычета.

Итого только за первый год по ИИС вы гарантированно получите 21 тысячу или 21% годовых.

Накопить на пенсию

Минимальный срок действия ИИС — 3 года. По истечению этого периода никто не принуждает закрывать счет и выводить деньги. Он продолжает функционировать. И приносить доход своему владельцу.

Можно оставить все как есть и задуматься о накопление на собственную пенсию самостоятельно.

Все эти государственные и негосударственные пенсионные фонды конечно дело хорошее. Но на практике большинство из них показывает не очень впечатляющие результаты. Многие даже срабатывают в минус. А средняя годовая доходность находится на уровне ставок по банковским депозитам.

Притом, что фонды инвестируют деньги будущих пенсионеров в те же самые инструменты, обращающиеся на бирже. В первую очередь в облигации. Которые вы можете покупать самостоятельно. Без помощи пенсионных фондов.

Выгоды очевидны:

  1. За свое «управление» фонд взимает комиссии. Немного всего 1-2%.
  2. Фондам нужны показатели доходности. Чтобы было что предоставить в качестве статистики потенциальным клиентам. Чтобы этого добиться они вынуждены вкладывать деньги в более агрессивные инструменты с повышенной доходностью. И не всегда это получается. В 2017 году нахватав таких «прибыльных» бумаг, многие столкнулись с техническим дефолтом по облигациям. И денежки плакали. И многие НПФ по итогам года получили даже убыток.

ИИС не застрахован

Мы привыкли, что вклады в банках застрахованы АСВ на сумму в 1,4 миллиона рублей.

А как дела обстоят с ИИС? Никакой страховки. Страшно отдавать деньги «непонятно кому».

Без паники. Все средства, вернее купленные ценные бумаги, хранятся не у брокера. А в специальном хранилище — депозитарии. Все облигации и акции в наше время имеют бездокументарную или электронную форму. И право на владение бумагами обозначается цифровым кодом или записью в реестре.

Если брокер обанкротится, все ваши бумаги будут сохранены в депозитарии. Все что нужно сделать в этом случае — перейти к другому брокеру. И продолжать торговать через него.

Не забываем, что брокер только дает доступ на биржу.

В плане надежности облигации федерального займа переплюнут любой банк. Выплаты гарантированы (особенно физическим лицам). Единственной причиной, по которой можно не получить деньги — это дефолт государства.

В 1998 году Россия объявила дефолт по своим обязательствам. По простому, перестала выплачивать долги. В том числе и по облигациям. Но владельцы ОФЗ физические лица граждане РФ получили все деньги в полном объеме. Под «замес» попали только нерезиденты и юридические лица.

При закрытии ИИС продавать бумаги не обязательно

Как происходит закрытие ИИС?

Вы пишите заявление брокеру о желании закрыть счет. В бланке указываете куда вам перевести деньги. На обычный брокерский или банковский счет.

Соответственно, предварительно нужно продать все активы. Вывести в кэш.

В этом варианте мы имеем главный минус — налог на прибыль. Если будете продавать сильно выросшие в цене активы, много потеряете на налогах.

В этом случае, можно не продавать некоторые ценные бумаги. А дать поручение брокеру вывести их на отдельный брокерский счет.

Пример. На ИИС куплены акции (допустим Сбербанка) на 200 000 рублей. К моменту закрытии ИИС, их стоимость выросла до 350 тысяч. Вы планируете продолжать держать акции и дальше.

Вариант 1. Продаем Сбербанк на ИИС. Выводим деньги на обычный брокерский счет. И выкупаем обратно. Правда к вам придет немного урезанная сумма. На 19,5 тысяч меньше (будет удержано 13% с прибыли в 150 тысяч).

Вариант 2. Даем поручение брокеру при закрытии ИИС перевести акции Сбербанка на отдельный счет. Налог в этом случае взиматься не будет. Возможно потеряете на комиссии за перевод несколько сотен рублей (у брокеров эта услуга может быть платной).

Но в любом случае, потерять несколько сотен лучше, чем десятки тысяч.

Вывод

ИИС является достаточно удобным и востребованным инструментом инвестирования. Выгода открытия подобного брокерского счета очевидна – это возможность получать пассивный доход с использованием специальных льгот. У ИИС также есть отличительные особенности. Благодаря им такие счета являются достаточно востребованными среди разных групп населения и могут использоваться лицами с разным уровнем знаний о фондовом рынке и достатком. Как и прочие, данная система инвестирования имеет свои достоинства и недостатки, с которыми необходимо ознакомиться, прежде чем открывать вклад.

Источники

  • https://dataworld.info/iis-individualnyj-investicionnyj-schet-vychet-nalog.php
  • https://bankiros.ru/wiki/term/individualnyj-investicionnyj-schet
  • https://vse-dengy.ru/upravlenie-finansami/aktsii/iis-plyusyi-i-minusyi.html
  • https://zen.yandex.ru/media/finkultura/minusy-iis-o-kotoryh-vam-ne-rasskajet-broker-5c4ae6ba37072100ad30f338
  • https://ProDengi.alfacapital.ru/iis-plyusy-i-minusy/
  • https://zen.yandex.ru/media/webmastermaksim/individualnyi-investicionnyi-schet-minusy-na-kotorye-stoit-obratit-vnimanie-5f60e2f6249b32282bfa5992
  • https://zen.yandex.ru/media/id/5b18f3ebe5ff7c00a86f7ba0/individualnyi-investicionnyi-schet-pliusy-minusy-lichnyi-opyt-5f5f70af4c403024380bc83a
  • https://zen.yandex.ru/media/id/5a1e2ff13dceb77d7d557981/iis-13-laifhakov-kotorye-vy-obiazany-znat-5e0470dc98fe7900af55bae7

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: